Occasion financial lease: een gebruikte auto zakelijk leasen

Veel mensen denken bij leasen automatisch aan een fonkelnieuwe auto uit de showroom. Maar een groot deel van wat wij dagelijks financieren, is gewoon een occasion. Een gebruikte bedrijfsbus, een Passat van vier jaar oud, een Transporter met 90.000 op de teller. Financial lease werkt daar uitstekend voor, en vaak zit je er financieel slimmer mee dan met nieuw. In dit stuk leg ik je uit hoe occasion financial lease werkt, welke regels financiers hanteren, en op welk detail je echt moet letten voordat je tekent: de BTW.

Waarom occasions het hart van financial lease zijn

Financial lease is een financieringsvorm, geen huurcontract. Je koopt een auto en betaalt hem in termijnen af. De financier maakt niet zoveel uit of die auto nieuw of tweedehands is, zolang de waarde en de looptijd kloppen. Dat maakt de vorm bij uitstek geschikt voor gebruikte auto's. Sterker nog: het broker-model waar wij mee werken draait grotendeels op occasions. Je vindt zelf een auto bij een dealer of particulier, wij regelen de financiering eromheen.

Dat geeft je vrijheid die je bij een leasemaatschappij met een vaste voorraad niet hebt. Je bent niet gebonden aan een lijst met modellen die zij toevallig in het bestand hebben. Zie je een nette occasion staan die precies past bij je bedrijf? Stuur ons de gegevens door en wij rekenen of het rond te krijgen is. Nieuw of gebruikt, benzine, diesel of elektrisch, personenauto of bedrijfswagen: de meeste voertuigen zijn te financieren.

Welke gebruikte auto's kun je leasen?

Er zitten wel grenzen aan. Een financier kijkt naar de leeftijd, de kilometerstand en de verwachte restwaarde van de auto. De logica is simpel: aan het einde van je contract moet de auto nog genoeg waard zijn om de financiering te dekken. Een auto die tegen die tijd bijna niets meer waard is, is een te groot risico. Daarom gelden er twee vuistregels.

• Maximale leeftijd aan het einde van het contract: veel financiers hanteren dat de auto op de laatste dag van je contract niet ouder mag zijn dan ongeveer 10 tot 12 jaar. Sommige gaan tot 15 jaar, afhankelijk van merk en staat. Een auto van nu 6 jaar oud kun je dus meestal nog 4 tot 6 jaar financieren.
• Kortere looptijd bij een oudere auto: hoe ouder de auto bij aanvang, hoe korter de maximale looptijd. Een nieuwe auto kun je over 60 of 72 maanden financieren, een occasion van 7 jaar oud vaak nog maar over 24 tot 36 maanden. Reken dus op een hogere maandlast per euro geleend, simpelweg omdat je hem sneller aflost.
• Kilometerstand telt mee: een auto met een extreem hoge stand voor zijn leeftijd kan lastiger zijn, omdat de restwaarde dan lager uitvalt. Meestal is het geen probleem, maar het weegt mee in het voorstel.

Belangrijk om te weten: bij financial lease geldt geen kilometerbeperking tijdens je contract. Die leeftijds- en looptijdregels gaan puur over of de financier de auto wil financieren, niet over hoeveel je ermee mag rijden. Je wordt aan het einde eigenaar, dus wat je met de auto doet is jouw zaak.

De voordelen van een occasion ten opzichte van nieuw

Waarom zou je voor gebruikt kiezen? Een paar redenen die ik ondernemers vaak hoor noemen, en die kloppen.

• Lagere prijs, lagere maandlast. Een occasion is simpelweg goedkoper dan hetzelfde model nieuw. Je financiert een lager bedrag, dus je maandlast is lager en je hebt minder werkkapitaal nodig.
• De grootste afschrijving is al geweest. Een nieuwe auto verliest in de eerste twee tot drie jaar het hardste in waarde. Bij een occasion van drie of vier jaar oud heeft de vorige eigenaar die klap al opgevangen. Jouw auto zakt daarna veel gelijkmatiger in waarde.
• Directe levering. Op een nieuwe auto wacht je soms maanden. Een occasion staat er en kun je vaak binnen een week ophalen. Voor een ondernemer die nu een bus nodig heeft, scheelt dat direct omzet.
• Meer auto voor je geld. Voor het budget van een instap-model nieuw rijd je in een occasion vaak een klasse hoger, met meer opties en comfort.

Let op de BTW: marge-auto of BTW-auto

Dit is het punt waar het bij occasions echt misgaat als je niet oplet. Bij een nieuwe auto is er altijd BTW die je als ondernemer terugvraagt. Bij een gebruikte auto hangt dat af van het soort auto. Er zijn twee smaken, en het verschil kan zomaar een paar duizend euro schelen.

Een BTW-auto is een auto waarover de verkoper BTW in rekening brengt. Op de factuur staat het bedrag exclusief BTW, plus 21% BTW apart vermeld. Die BTW vraag je als ondernemer gewoon terug, net als bij een nieuwe auto. Bij financial lease valt de BTW buiten het leasecontract: je betaalt hem zelf bij aflevering en krijgt hem in één keer terug in je aangifte over het kwartaal van aankoop. Je financiert dan alleen het bedrag exclusief BTW.

Een marge-auto valt onder de margeregeling. Dat betekent dat de verkoper alleen BTW afdraagt over zijn eigen winstmarge, en die BTW niet apart op de factuur zet. Het gevolg: je kunt op een marge-auto géén BTW terugvragen. Er staat namelijk geen BTW op de factuur om terug te vragen. Voor een particulier maakt dat niets uit, maar voor jou als ondernemer die de BTW zou willen terughalen, is het een groot verschil. Reken er dus niet op dat je de BTW terugkrijgt totdat je zwart-op-wit hebt gezien dat het een BTW-auto is.

Hoe zie je het verschil?

• Vraag de verkoper expliciet of het een marge-auto of een BTW-auto is. Een goede dealer weet dit meteen.
• Kijk op de advertentie of offerte: staat er 'prijs excl. BTW' of 'BTW verrekenbaar', dan is het een BTW-auto. Staat er 'marge' of 'geen BTW verrekenbaar', dan kun je de BTW niet terugvragen.
• Auto's die van bedrijven komen (ex-lease, ex-verhuur, ex-zakelijk) zijn meestal BTW-auto's. Auto's die door particulieren zijn gereden, zijn vaak marge-auto's.
• Twijfel je? Stuur ons de advertentie door. Wij zien in één oogopslag wat je met de BTW kunt, voordat je iets tekent.

Rekenvoorbeeld: occasion financial lease

Stel: je vindt een nette Volkswagen Passat van vier jaar oud, ex-zakelijk en dus een BTW-auto. Vraagprijs €22.990 inclusief BTW, oftewel €19.000 exclusief BTW en €3.990 BTW. Zo ziet de rekensom er ongeveer uit.

• Je betaalt bij aflevering €22.990. De BTW van €3.990 vraag je terug in je aangifte over het kwartaal van aankoop, dus dat bedrag komt weer binnen.
• Je financiert het bedrag exclusief BTW: €19.000. Looptijd 48 maanden. De auto is aan het einde 8 jaar oud, ruim binnen de grens.
• Met een slottermijn van 15% (€2.850) en een indicatieve rente van rond de 6% kom je uit op een maandlast van ongeveer €395.
• Aan het einde van de 48 maanden los je de slottermijn van €2.850 af en is de auto helemaal van jou. Of je verkoopt hem en de opbrengst is voor jou.
• De rente en de afschrijving zijn aftrekbaar als bedrijfskosten. Netto valt je maandlast dus lager uit dan de €395 die je overmaakt.

Dezelfde Passat nieuw kostte je ruim €40.000. Door voor de occasion te kiezen, financier je minder dan de helft, heb je een fors lagere maandlast en heeft iemand anders de grootste afschrijving al voor je opgevangen. Was het een marge-auto geweest, dan had je die €3.990 BTW niet teruggekregen en had je het volledige bedrag van €22.990 gefinancierd. Vandaar dat dit ene detail zoveel uitmaakt.

Waar je verder op let bij een occasion

• Onderhoudshistorie: vraag om het onderhoudsboekje of digitale historie. Een auto met complete historie houdt beter zijn waarde en geeft minder gedoe.
• NAP-logboek en tellerstand: check dat de kilometerstand logisch en geregistreerd is. Een teruggedraaide teller herken je aan gaten in de historie.
• BPM en tenaamstelling: bij een occasion is de BPM al betaald door een eerdere eigenaar. Voor de bijtelling telt bij een reguliere auto de oorspronkelijke cataloguswaarde, niet je aankoopprijs. Houd daar rekening mee als je de auto ook privé rijdt.
• Aankoopkeuring: bij een duurdere occasion is een keuring door een onafhankelijke instantie het geld vaak waard. Je koopt geen kat in de zak en de financier ziet het ook graag.
• Verzekering en onderhoud: bij financial lease regel je die zelf. Vergeet ze niet mee te nemen in je maandelijkse begroting, want ze zitten niet in je leasetermijn.

Heb je een gebruikte auto op het oog en wil je weten wat financial lease je precies kost? Bel John op 0599 23 77 71 of stuur ons de advertentie via WhatsApp. Vertel welke auto het is, wat de vraagprijs is en of het een marge- of BTW-auto is, dan reken ik het gewoon voor je door. Geen callcenter, geen verplichtingen, gewoon een eerlijk maandbedrag binnen 24 uur.